マネー・ローンダリング及びテロ資金供与防止の基本方針

 

1 (序文)

Ground Floor The Sotheby Building, Rodney Village, Rodney Bay, Gros-Islet, Saint Luciaに本社を構えるBosa Finance and Technology LTD(登録番号2023-00594)は、マネーロンダリング防止及びテロ資金供与対策に関する包括的な方針を策定しています。

1.1. 目的

本方針の主要な目的は、テロ資金供与及びマネー・ロンダリング(以下、「マネロン・テロ資金供与」といいます。)との闘いに積極的に貢献することにあります。これにより、Bosa Finance and Technology LTDは、これらの不法行為に起因する財務的及び法的なリスクの軽減を図っています。

また、本方針は、当社におけるマネー・ロンダリング及びテロ資金供与の防止を目的とし、そのための効果的な対策を講じています。

1.2. 対策の実施

本書では、Bosa Finance and Technology LTDによって実施される、前述の目的を達成するための具体的な措置と戦略的計画について詳述しています。これらの措置の実行は、マネロン・テロ資金供与という脅威に対して堅牢な防衛体制を構築する上で欠かせません。

1.3. 重点分野

本方針は、テロ資金供与への積極的な取り組み、マネー・ロンダリング防止、及びそれに関連する財務および法的なリスクの削減に注力しています。Bosa Finance and Technology LTDは、これらの重要な領域に取り組むことで、安全かつ法令遵守の運営環境の構築を目指しています。

1.4. 適用範囲

当社の運営の全範囲にわたって適用される本方針は、マネロン・テロ資金供与というリスクを効果的に防止することの重要性を、幅広いコンプライアンス遵守の観点の観点から強調しております。

本書は、Bosa Finance and Technology LTDがその広範囲にわたる目標を達成するために講じる具体的な措置と計画を、詳細に案内するガイドとしての役割を果たしております。

 

2 (マネー・ロンダリングの定義)

マネー・ロンダリング(AML)は、犯罪によって得られた収益の出所を隠蔽し、それを合法的な資金であるかのように見せかけるための一連のプロセスを指します。このプロセスの主な目的は、不法に獲得した収益を、合法的な活動から得られたものと偽装することにあります。

一般的な誤解とは異なり、マネーロンダリングは組織犯罪や違法薬物取引に限定されるものではなく、個人が犯罪によって直接的あるいは間接的に得た収益を管理する際にも生じ得る現象です。

「マネー・ロンダリング」という言葉は、金銭のみを指すわけではなく、犯罪によって得られたさまざまな形態の財産、有形あるいは無形のものを含む広範な活動を示します。

マネー・ロンダリングは通常、複数の段階を経て行われるプロセスであり、一般に「段階」という用語で3つ手段に分けられています。

2.1. 配置(プレイスメント)

  • マネーロンダリングのプロセスは、汚れた金をその源泉から分離する初期段階から始まります。
  • この段階では、汚れた金を金融システムに導入するか、または国境を越えたお金の移動が行われることが一般的です。

2.2. 階層化(レイヤリング)

  • 汚れた金が金融システムに成功裏に導入された後、次の手段となります。
  • この段階では、何層もの取引により、汚れた金の出所、所有権、所在を隠蔽します。
  • 金銭は分割され、資金源を遡ることが目的とされています。

2.3. 統合(インテグレイション)

  • この段階は、その資金を合法的な形に見せかけて、「きれい」な銀行口座に入金される最終過程です。
  • ここでは、その資金は合法的な収益として表れ、犯罪者はその資金を自由に使えるようになります。
  • この手段目的は、資金の使用が捜査や訴訟の対象にならないようにすることです。

これらの段階はしばしば重なり合い、全ての犯罪が金融システムへの「配置」、すなわち資金の挿入を必要とするわけではないことを認識することが重要です。

マネー・ロンダリングは一般に銀行業務や資金移動サービスと関連付けられ、銀行はしばしば洗浄計画において中心的な役割を果たします。しかし、様々な金融サービスやそれに関連するサービスも、マネー・ロンダリングのために悪用される可能性があります。

当社は、提供するサービスがマネー・ロンダリングのリスクを持つことを深く認識しており、そのような不正行為の防止に向けて積極的な取り組みを最優先事項としています。

 

3 (テロ資金供与の定義)

テロ資金供与(CFT)とは、テロ行動、テロリスト、テロ組織への経済的支援を行い、彼らの破壊的活動を促進する行為を指します。

テロ組織は他の犯罪集団と異なり、その主要な目的は財政的な利益を追求することではありません。しかし、運営を維持するためには財政的な支援が必要不可欠であり、資金の追跡及び監視はテロ対策の重要な要素となっています。

2001911日にアメリカ合衆国で発生した事件以降、金融セクターにおけるテロ資金供与の防止は、犯罪活動によるマネー・ロンダリングの防止と同様に、極めて重要な課題となっています。

3.1. 主な相違点

 テロ資金調達は、将来の違法行為を支援することに焦点を当てていますが、マネー・ロンダリングは主に違法行為の実行後に行われます。

 テロの資金源としては、合法的に取得された資金が用いられることが多いですが、マネー・ロンダリングに関わる資金は、通常、違法な活動によって得られたものです。

3.2. 共通点

・テロ組織が他の犯罪活動に関与することもあり、それがテロ行為のさらなる促進につながることがあります。

 マネー・ロンダリングもテロ資金供与も、進行する過程で金融機関の協力が不可欠です。

マネー・ロンダリングとテロ資金供与の両方を効果的に防ぐために、お客様との関係が始まる時点およびその後も継続して、顧客管理(CDD)措置を講じる必要があります。

厳密な審査を通じて、テロ活動に資金を提供する財政ネットワークの解体に向けた広範な取り組みに寄与しています。

 

4条(マネロン・テロ資金供与対策に係る国際的取り組み

国際コミュニティは、マネロン・テロ資金供与に対抗するための共同取組を強化しており、当社は国際金融センターが遵守すべき主要な法制度に関して最新の情報を保持しています。

複数の影響力ある国際機関が、マネロン・テロ資金供与の取り組みを積極的に策定し、推進しています。以下の政府組織、機関、法執行機関は、そのような取り組みの中でも特に注目すべきものの概要です。

  1. 金融活動作業部会 FATFwww.fatfgafi.org 
     
    金融活動作業部会(FATF)は、40の勧告とテロ資金供与に関する9つの特別勧告を通じて、この分野で最も影響力のある多国間の枠組みです。FATFは、マネロン・テロ資金供与に関する国際的な対策と協力の推進にも指導的役割を果たしています。
     
     
  2. カリブ金融活動作業部会 CFATFwww.cfatf-gafic.org 

カリブ諸国によって構成されるカリブ金融活動作業部会(CFATF)は、マネー・ロンダリングに対抗するための共同の取り組みに専念しています。CFATFは、金融活動作業部会(FATF)に関連付けられた8つの地域的協力グループの一つとして機能しており、その目的は、地域内でのマネーロンダリング対策の強化と協力体制の構築にあります。

 

  1. バーゼル銀行監督委員会(BCBShttps://www.bis.org/ 
     
    「銀行」という言葉が入っているものの、バーゼル委員会の影響範囲は金融業界の全体に広がっています。同委員会の指針は、リスク管理における効果的な顧客管理CDD)の重要な役割を強調しています。

 

  1. ウォルフスバーグ・グループ www.wolfsberg-principles.com 
     
    国際的な金融機関で構成される団体のウォルフスバーグ・グループは、マネロン・テロ資金供与対策に関する複数のガイドラインを公表しています。

 

  1. 証券監督者国際機構 IOSCO www.iosco.org 
     
    IOSCO(国際証券取引所委員会)は、1992年からマネー・ロンダリング防止に向けた取り組みに関わる問題に対して力を入れている国際組織です。2004年に定められた、顧客の識別と実質的所有者の確認に関する原則は、証券市場のAMLコンプライアンスを監督する規制当局の重要な役割に注目し、FATF(金融活動作業部会)の勧告を補足する形で業界の基準を高めています。

 

  1. 保険監督者国際機構(IAIS www.iaisweb.org 
     
    マネー・ロンダリングとテロ資金供与への取り組みを最優先事項としている保険監督者国際機構(IAIS)は、2003年に保険業界向けの基準と対策を更新しました。2004年に導入された新たなガイドラインは、金融活動作業部会(FATF)の勧告を踏まえ、これらの課題に対する対応を一層強化しています。

当社では、これら国際機関の定める高い基準に則り、自社のマネロン・テロ資金供与防止(CFT)の取り組みを進め、さらなる強化を図っています。

 

5 アメリカ合衆国における地方機関の強化

2001911日に発生したテロ事件を受け、アメリカ合衆国政府は迅速に「米国愛国者法」を制定し、施行しました。この法律は、アメリカ合衆国内の民事及び刑事の管轄範囲を大きく広げ、・ロンダリングを取り締まるための既存の法律体系を改正することにより、防止策を強化しました。

この立法措置により、マネー・ロンダリング防止に関連して起訴された場合、アメリカの裁判所は外国法に基づく公認を受けた外国人個人や金融機関に対しても管轄権を及ぼすことができるようになりました。

結果として、米ドルを含む取引に関わる者(自然人、法人を問わない)は、マネー・ロンダリングに関連する罪でアメリカの法律の下で裁かれることになりました。

 


Traders #1 Choice

True ECN Account

Voted by industry professionals

  • Zero Commissions
  • Zero Deposit Fees
My Kroxio
Top